Si bien la intención de este informe es que sea un documento abierto, disponible para toda jurisdicción que desee participar en el ejercicio de evaluación comparativa en el futuro, las estadísticas y casos de estudio exitosos en esta edición fueron actualizados por última vez en abril de 2021. La lista debajo detalla la denominación de las jurisdicciones participantes en orden alfabético y el organismo que ha sido el punto de contacto para el análisis de los contenidos de sus respectivos capítulos por país junto con la Secretaría.
1. Alemania: Ministerio Federal de Finanzas (BMF)
2. Argentina: Administración Federal de Ingresos Públicos
3. Australia: Oficina de Impuestos de Australia (ATO)
4. Austria: Ministerio Federal de Finanzas (BMF)
5. Azerbaiyán: Secretaría Estatal de Impuestos
6. Brasil: Receita Federal de Brasil (RFB)
7. Canadá: Agencia Tributaria de Canadá – Dirección de Investigaciones Penales
8. República Checa: Ministerio de Finanzas
9. Chile: Servicio de Impuestos Internos
10. Colombia: Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales
11. Corea: Servicio Nacional Tributario
12. Costa Rica: Ministerio de Hacienda
13. España: Agencia Estatal de Administración Tributaria de España
14. Estados Unidos: Servicio de Impuestos Internos – Investigaciones Penales (IRS – CI)
15. Estonia: Departamento de Investigaciones de la Dirección General de Impuestos y Aduana de Estonia
16. Francia: Dirección General de Finanzas Públicas
17. Georgia: Servicio de Investigaciones del Ministerio de Finanzas
18. Grecia: Autoridad Independiente de Ingresos Públicos (AADE)
19. Honduras: Unidad de Delitos Tributarios del Servicio de Administración de Rentas
20. Hungría: Dirección Penal de la Administración Nacional de Impuestos y Aduana
21. Irlanda: Administración Tributaria (“Revenue Commissioners”)
22. Islandia: Dirección de Investigaciones Tributarias
23. Israel: Autoridad Tributaria de Israel
24. Italia: Guardia di Finanza y el Ministerio de Economía y Finanzas
25. Japón: División de Investigaciones Penales de la Agencia Nacional Tributaria
26. México: Procuraduría Fiscal de la Federación (PFF)
27. Noruega: Administración Tributaria
28. Nueva Zelanda: Inland Revenue (Agencia de Ingresos)
29. Países Bajos: Servicio de Información e Investigación Fiscal (FIOD)
30. Reino Unido: Her Majesty’s Revenue and Customs (“Rentas y Aduanas de Su Majestad”)
31. Sudáfrica: Servicio de Ingresos de Sudáfrica
32. Suecia: Administración Tributaria
33. Suiza: Administración Tributaria Federal