Panorama de las Administraciones Públicas: América Latina y el Caribe 2024

Anexo B. Metodologías para indicadores compuestos sobre presupuestación verde y presupuestación con perspectiva de género

Contexto general

Los índices compuestos que aquí se describen representan la mejor forma de resumir información discreta y cualitativa. "Los índices compuestos son mucho más fáciles de interpretar que intentar encontrar una tendencia común en muchos indicadores separados" (Nardo et al., 2005[1]). Sin embargo, su elaboración y uso pueden ser controversiales. Los usuarios pueden malinterpretar estos índices con facilidad y frecuencia debido a la falta de transparencia sobre cómo se generan, lo que dificulta entender realmente lo que están midiendo.

La OCDE ha tomado varias medidas para prevenir o resolver problemas comunes asociados a los índices compuestos. Los índices compuestos presentados en esta publicación se han elaborado siguiendo los pasos indicados en el Manual para la Elaboración de Indicadores Compuestos (OCDE/Unión Europea/EC-JRC, 2008[2]) que son necesarios para la construcción significativa de índices compuestos o sintéticos.

Cada índice compuesto se basa en un marco teórico que representa un concepto acordado en el ámbito que abarca. Las variables que componen los índices se eligen en función de su relevancia para el concepto. Cada índice se elabora en estrecha colaboración con los correspondientes grupos de expertos de la OCDE, que asesoran sobre las variables y los esquemas de ponderación que deben utilizarse para el compuesto.

También se realizaron varios análisis estadísticos para garantizar la validez y fiabilidad de los índices compuestos. Las preguntas de la encuesta utilizadas para crear los índices son las mismas en todos los países, para garantizar que los índices sean comparables. Para eliminar los efectos de escala, todos los indicadores y variables se normalizaron entre "0" y "1" para que fueran comparables. Para construir los compuestos, todos los indicadores se agregaron utilizando un método lineal. Las puntuaciones de los índices se determinaron sumando las puntuaciones ponderadas de cada indicador. También se emplearon herramientas estadísticas (por ejemplo, el alfa de Cronbach) para establecer el grado de correlación entre un conjunto de variables comprendidas en cada índice y comprobar su fiabilidad interna. Esto implica que todas las variables incluidas en cada índice tienen un valor intrínseco, pero también están interrelacionadas y captan el mismo concepto subyacente. Por último, se llevó a cabo un análisis de sensibilidad mediante simulaciones de Montecarlo para determinar la solidez de las puntuaciones de los índices ante distintas opciones de ponderación.

Índice de Presupuestación Verde OCDE 2022

La presupuestación verde se refiere a la integración de consideraciones climáticas y medioambientales en el proceso presupuestario. Implica el uso de iniciativas, procesos y herramientas analíticas especiales con el fin de promover políticas e inversiones que ayuden a alcanzar los objetivos y compromisos climáticos y medioambientales. El Índice de Presupuestación Verde OCDE 2022 está diseñado en torno a los cuatro pilares del Marco de la OCDE sobre Presupuestación Verde: 1) marcos institucionales; 2) métodos y herramientas; 3) rendición de cuentas y transparencia; y 4) entorno favorable para la elaboración de presupuestos (OCDE, 2020[3]). Cada bloque tiene la misma ponderación (25%).

Los datos utilizados para la elaboración del Índice de Presupuestación Verde OCDE 2022 proceden de la Encuesta BID-OCDE 2022 sobre presupuestación verde. Los encuestados fueron principalmente funcionarios encargados del presupuesto en las autoridades presupuestarias centrales de 12 países de América Latina y el Caribe. El Índice de Presupuestación Verde OCDE 2022 se aplica a los cinco países que aplican la presupuestación verde (Chile, Colombia, Honduras, México y República Dominicana). Las variables y ponderaciones incluidas en el índice fueron seleccionadas en función de su relevancia para el concepto por un grupo de expertos de la OCDE y en consulta con los delegados de los países en la Colaboración de París de la OCDE sobre Presupuestación Verde. Aunque el Índice de Presupuestación Verde OCDE 2022 permite la comparación entre países, no es específico al contexto, ni puede captar plenamente las complejas realidades de la calidad, uso e impacto de los enfoques de presupuestación verde. Por tanto, esta comparación no debe considerarse una medición de la calidad ni una clasificación. Muestra que los países han adoptado enfoques de iniciativas múltiples para la elaboración de presupuestos verdes utilizando cada uno de los cuatro componentes básicos (OCDE, por publicarse[4]).

Variables y ponderaciones

Los componentes utilizados en la construcción de este índice, y las ponderaciones asignadas a cada uno de ellos, se indican en el siguiente gráfico.

Gráfico ‎B.1. Índice de Presupuestación Verde OCDE 2022: Variables y ponderaciones utilizadas

Análisis estadísticos

Se llevó a cabo un análisis de sensibilidad para establecer la solidez de los indicadores ante diferentes opciones de ponderación mediante simulaciones de Monte Carlo. Los resultados del análisis de sensibilidad a nivel de componentes para el Índice de Presupuestación Verde OCDE 2022 muestran que, para la mayoría de los países analizados, las puntuaciones totales no son demasiado sensibles a la elección de los valores dados a las categorías. El coeficiente alfa de Cronbach es igual a 0.75, lo que indica que los módulos miden el mismo constructo subyacente (OCDE, por publicarse[4]).

Índice de Presupuestación con Perspectiva de Género OCDE 2022

La presupuestación con perspectiva de género se refiere a la integración de una clara visión de género en el contexto general del proceso presupuestario. Implica el uso de procesos especiales y herramientas analíticas con el objetivo de promover políticas e inversiones que ayuden a alcanzar los objetivos de igualdad de género. Para reforzar la aplicación de la presupuestación con perspectiva de género, la OCDE ha actualizado recientemente su Marco sobre Presupuestación con Perspectiva de Género, que ahora recoge cinco elementos básicos: 1) marcos institucionales y estratégicos; 2) entorno favorable; 3) métodos y herramientas; 4) rendición de cuentas y transparencia; y 5) impacto (Gatt Rapa y Nicol (por publicarse[5])). El Índice de Presupuestación con Perspectiva de Género OCDE 2022 está diseñado con base en estos cinco pilares. Cada componente tiene la misma ponderación (20%).

Los datos utilizados para la elaboración del Índice de Presupuestación con Perspectiva de Género OCDE 2022 proceden de la Encuesta BID-OCDE 2022 sobre Presupuestación con Perspectiva de Género. Los encuestados fueron en su mayoría altos funcionarios presupuestarios de las autoridades presupuestarias centrales de 13 países de América Latina y el Caribe. El Índice de Presupuestación con Perspectiva de Género OCDE 2022 se aplica a los nueve países que implementan la presupuestación con perspectiva de género (Argentina, Brasil, Chile, Colombia, Guatemala, Honduras, El Salvador, México y Paraguay). Un grupo de expertos de la OCDE, en consulta con los delegados de los países en la Red de Altos Funcionarios Presupuestarios sobre Presupuestación con Enfoque de Género, seleccionó las variables y las ponderaciones incluidas en el índice en función de su relevancia para cada componente básico. Aunque el Índice de Presupuestación con Perspectiva de Género 2022 de la OCDE permite la comparación entre países, no es específico al contexto, ni puede captar plenamente las complejas realidades de la calidad, uso e impacto de los enfoques de presupuestación con perspectiva de género. Por lo tanto, esta comparación no debe considerarse una medición de la calidad ni una clasificación. Muestra que los países han adoptado enfoques de iniciativas múltiples para la elaboración de presupuestos con enfoque de género utilizando cada uno de los cinco componentes (OCDE, 2023[6]).

Variables y ponderaciones

Los componentes utilizados en la construcción de este índice, y las ponderaciones asignadas a cada uno de ellos, se indican en el siguiente gráfico.

Gráfico ‎B.2. Índice de Presupuestación con Perspectiva de Género OCDE 2022: Variables y ponderaciones utilizadas

Análisis estadísticos

Se llevó a cabo un análisis de sensibilidad para establecer la solidez de los indicadores ante diferentes opciones de ponderación mediante simulaciones de Monte Carlo. Los resultados del análisis de sensibilidad a nivel de los elementos constitutivos del Índice de Presupuestación con Perspectiva de Género OCDE 2022 muestran que, para la mayoría de los países analizados, las puntuaciones totales no son demasiado sensibles a la elección de los valores asignados a las categorías. El coeficiente alfa de Cronbach es igual a 0.84, lo que indica que los módulos miden el mismo constructo subyacente (OCDE, 2023[6]).

Referencias

[5] Gatt Rapa, K. y S. Nicol (por publicarse), OECD Framework for Gender Budgeting, OECD Publishing, Paris.

[1] Nardo, M. et al. (2005), Tools for Composite Indicators Building, European Commission, https://publications.jrc.ec.europa.eu/repository/handle/JRC31473.

[6] OCDE (2023), Gender Budgeting in OECD Countries 2023, OECD Publishing, Paris, https://doi.org/10.1787/647d546b-en.

[3] OCDE (2020), OECD Green Budgeting Framework: Highlights, OCDE, París, https://www.oecd.org/environment/green-budgeting/OECD-Green-Budgeting-Framework-Highlights.pdf.

[4] OCDE (por publicarse), Green budgeting in OECD Countries 2024, OECD Publishing, Paris.

[2] OCDE/Unión Europea/EC-JRC (2008), Handbook on Constructing Composite Indicators: Methodology and User Guide, OECD Publishing, Paris, https://doi.org/10.1787/9789264043466-en.